退税是什么意思（个人所得税退税是什么意思）

这几天，我们接连发布了两篇文章介绍中国首次个人收入退税。许多网友给我们留言和反馈，提到了不少疑问，在此整理发布如下，同时也和我在美国时接触到的美国退税做一些比较，帮助更多的朋友正确理解和申报：

准确地说，应该叫年度个税汇算清缴。也就是新税法实施后，我们每月缴纳的税款不是准确的，而是按照你的基本情况预估了一个数字来缴纳。所以全年结束后需要对你缴纳的税款进行重新检查，看是否准确，有可能交多了，国家给你退税，有可能交少了，你就需要补税。

很多国家都使用了退税制度，在我过去就职的美国，退税是大家习以为常的一件事，也是生活中的一件大事，毕竟老美不爱存款，每年就盼着这笔退税款来挥霍一下。

简单来说，就是全年税预扣多了的，经过结算认为实际不需要缴纳那么多，就会把差额退还给你。一般来说，这可能是由于你此前没有申报某些专项扣减（比如，小孩的教育费用，房贷支出，父母的赡养费用等），又或是2019年发生了变化（比如年中失业了，或是年中产生了大额医疗支出，你忽然符合扣减条件了），又或者是你所在地有了新的减税政策。此外还包括慈善捐款等情况。

简单来说就是全年税预扣少了，但现在结算后认为你交的还不够的。比如，你有除工资收入外的稿费、劳务报酬、特许权使用费等收入而此前没有申报和扣缴税款的。又或者你的雇主根本没给你扣减税款或扣减不足的。需要注意的是，利息、股息、红利所得和财产租赁、财产转让、偶然所得等是不需要在此申报的。

从理论来看，大部分人的税款应该都是足额甚至超额缴纳了的，因此应该是退税的或者不退不补的多，补缴的应该是少数。

从美国的经验数据来看，每年获得退税的也是多数。

取决于你的收入、你预扣的税款和你的扣减项极其变化情况。从网友给我们的反馈来看，大部分人获得了几百到几千的退税，有些人拿到了几毛钱，也有1块多的，还有几百的，最多的甚至拿到了3万多的退税。

此外还有很多人不退不补，是0。至于补缴的，一般也在几百左右，有个别网友反馈要补缴数千。

在美国时，我们一家的退税金额一般在一万多美元。

理论上纳税公民都应当去做年度个税汇算清缴。但是考虑到年薪12万以下人群在新税法下纳税额度较低，以及即使出现退税或补税情况数额都很小，国家规定综合所得年收入不超过12万元的或是计算后需补税金额不超过400元的，可以不必进行汇算清缴。

许多人有个误读，以为12万收入以下没资格/不允许申请，实际上这里说的是国家免除你这个义务，以及你无需补税，但考虑到你很可能有退税，所以还是可以去尝试一下。

在美国，退税基本上是每个人都要做的，但是可以以家庭为单位。

在国税局的个人所得税APP里，选择年度个税汇算清缴。如果你此前用过这个APP，现在可以自动把你的基础数据导入并计算，只要确认一下，就可以完成自动转账申请。提醒以下必须使用I类银行账户。如果你此前没有用过APP，可能需要提交雇主信息和抵扣信息，以便精确计算，这可能需要一些资料和数据的支持，会略微麻烦一些。还需要注意的是，即使你看到自己有退税，也需要点击“确认退税”，如果你选择放弃退税，则不会完成退税。

此外还可以通过单位或中介退税，但要取决于公司是否提供这项服务。

在美国，由于其税务和抵扣政策极为复杂，一般大家都使用专门的退税软件，或者是雇佣专门会计师协助退税。

由于这是中国首次进行退税申报，大家都很好奇，所以虽然规定在3月1日至6月31日间都可以退税，但最近似乎很多人集中退税，造成了APP不堪重负。我们的建议是，在深夜或凌晨登录APP，一般都没有问题。

或者，如果你不着急用钱，大可以再等一等，毕竟还有3个月的时间。

另外，受疫情影响，部分地区的退税功能还未开放（注意，是你的纳税地而不是工作所在地，这两个未必一致）。目前，还未开通的有北京、天津、河北、湖北等地。

从美国的经验来说，实际上大部分人都会拖拉到最后一刻才去申请退税。只有部分非常缺钱的才会早早就申请。

如果你在APP里申请完成，会看到还有一个国库复核拨款的流程。因为是第一年，所以没有经验数据。但目前也有不少网友给我们反馈他们已经收到了退税款项。

在美国，一般需要一两周时间审核，然后约4周时间邮寄退税支票。如果你提供了银行账户，也可以秒到账。

这很难说…毕竟你确实有了多拿钱或者掏钱的感觉，高兴或不高兴都可以理解。

但实际上，这是“应该你得的”或“应该你交的”，只是延迟了一段时间而已。对于退税的人来说，应该好好使用这笔意外惊喜，相当于是国家帮你存款了一年，突然发给你了。对于补税的人来说也不用伤心，因为实际上你延迟交税，相当于获得了这笔税款的使用权，没准还用这笔钱投资增值了呢（类似于国家免费贷款给你花/投资了一年）。

在美国，大部分人都没有储蓄习惯，约40%的人拿不出400美元存款，所以每年退税算是他们最大的一笔收入，很多人反而很快就挥霍一空。所以我们建议，仔细规划，谨慎使用。